第三部分：广西壮族自治区右江公路养护中心2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入3198.30万元，其中本年收入3169.59万元,较2021年度决算数增加855.07万元，增长36.94%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3169.59万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加875.57万元，增长38.17%，主要原因一是由于我中心追加2022年灾损公路重建资金39.62万元、工资提标、岗位晋升等经费45.08万元等。二是新增项目公路大中修及灾毁配套(增量)47.89万元等。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数无变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数无变动。

4．事业收入0万元，为本单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数无变动。

5.经营收入0万，为本单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数无变动。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：事业单位固定资产出租收入、银行利息收入等。较2021年度决算数减少20.50万元，下降100%，主要原因是所收到的固定资产出租收入、银行利息收入等均已上解财政。

7.使用非财政拨款结余28.71万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数减少154.30万元，下降84.31%，主要原因是2022年度使用非税结余资金较2021年度有所减少。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数无变动。

（二）本部门2022年度总支出3198.30万元，其中本年支出3198.30万元,较2021年度决算数增加679.81万元，增长26.99%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元，较2021年度决算数无变动。

2.社会保障和就业（类）462.69万元：主要用于自治区右江公路养护中心按国家规定缴纳在职人员的养老保险、职业年金以及发放离退休人员的生活补助等方面的支出。较2021年度决算数增加54.21万元，增长13.27%，主要原因是我中心2022年度在职在编人员正常晋升工资有所增长、新进人员有所增加，因此相应计提的机关事业单位基本养老保险缴费支出及职业年金缴费支出有所增加。

3.卫生健康支出95.19万元：主要用于自治区右江公路养护中心按国家规定缴纳的医疗（含生育保险）、工伤等保险。较2021年度决算数增加21.28万元，增长28.79%。主要原因是我中心2022年度在职在编人员正常晋升工资有所增长、新进人员有所增加，因此相应计提的事业单位医疗经费有所增加。

4．交通运输（类）2500.28万元:主要用于自治区右江公路养护中心实施管养国省干线公路养护方面的管理工作支出。较2021年度决算数增加585.75万元，增长30.59%，主要原因是新增项目公路大中修及灾毁配套(增量)47.89万元等

5.住房保障支出（类）140.14万元：主要用于自治区右江公路养护中心按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2020年度决算数增加18.56万元，增长15.27%。主要原因是我中心2022年度在职在编人员正常晋升工资有所增长、新进人员有所增加，因此相应计提的住房公积金经费有所增加。

6.结余分配0万元，为自治区右江公路养护中心按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2021年度决算数无增减。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2021年度决算数无增减。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区右江公路养护中心2022年度一般公共预算财政拨款支出3169.59万元，较2021年度决算数增加875.57万元，增长38.17%。其中：基本支出2146.25万元，项目支出1023.34万元。

广西壮族自治区右江公路养护中心2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3370.32万元，支出决算为3169.59万元，完成年初预算的94.00%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数为0万元，支出决算为0万元，无差异。

（二）社会保障和就业支出（类）

1.行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）2022年财政拨款支出为169.89万元，年初预算169.89万元，完成年初预算的100.00%。

2.行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2022年财政拨款支出为195.18万元，年初预算210.68万元，完成年初预算的92.64%。决算数小于年初预算数的原因是:2022年所属各单位退休人员死亡，相应调减了支出预算。

3.行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2022年财政拨款支出为97.63万元，年初预算105.34万元，完成年初预算的92.68%。决算数小于年初预算数的原因是:2022年所属各单位有人员退休，相应调减了支出预算。

（三）卫生健康支出2022年财政拨款支出为95.19万元，年初预算数为96.12万元，完成年初预算的100.98%，差异的主要原因是2022年所属各单位有人员退休，相应调减了支出预算。

（四）交通运输支出（类）2022年财政拨款支出为2471.57万元，年初预算为2630.29万元。完成年初预算的93.97%。决算数小于年初预算数的原因是：本单位2022年基本支出指标调减收回。

（五）住房保障支出（类）年财政拨款支出为140.14万元，年初预算为158.01万元，完成年初预算的88.69%，决算数小于年初预算数的原因是:2022年所属各单位有人员退休，相应调减了支出预算。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2146.25万元，支出具体情况如下：

1、工资福利性支出1700.58万元，完成年初预算的88.60%，差异的主要原因是年末各单位剩余零星工伤及失业保险等指标尚未开支完毕。

2、商品和服务支出168.20万元，完成年初预算的93.50%，差异的主要原因是年末各单位剩余零星福利费、差旅费、培训费等指标尚未开支完毕，因此决算与预算有差异。

3、对个人和家庭补助支出277.47万元，完成年初预算的97.20%，差异的主要原因是有在职及退休人员死亡，因此补助经费开支有结余。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区右江公路养护中心2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数无增减。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区右江公路养护中心2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出30.26万元，完成年初预算的100%，比上年增加1.39万元，主要原因是2021年增加公开招聘新进人员，公务接待费年初预算核定总量较2020年有所增加。

其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算29.41万元，公务接待费支出决算0.85万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本年无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出29.41万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元。完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本年无公务用车购置支出。

公务用车运行支出29.41万元，完成年初预算的100%，比上年增加1.02万元，增长3.47%。2022年，广西壮族自治区右江公路养护中心开支财政拨款的公务用车保有量为7辆，全年运行费支出29.41万元，平均每辆4.20万元。

（三）公务接待费支出0.85万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.37万元，增长77.08%。2022年度出差频率有所增长，因此2022年度接待批次及接待人员较2021年度有增加。国内公务接待批次7次，人次70次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业单位运行经费支出情况说明。

本单位2022年度事业单位运行经费支出168.20万元，比年初预算数减少11.60万元,降低6.45%，主要原因是2022年末各单位剩余零星福利费、差旅费、培训费等指标尚未开支完毕，因此决算与预算有差异。比2021年决算数增加24.82万元，增长17.31%，主要原因是:2022年度我中心新进人员增加，相应计提的商品和服务支出有所增长。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额327.16万元，其中：政府采购货物支出0.44万元、政府采购工程支出168.17万元、政府采购服务支出158.55万元。授予中小企业合同金额193.69万元，占政府采购支出总额的59.20%，其中：授予小微企业合同金额25.52万元，占授予中小企业合同金额的13.18%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的16.10%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部用车1辆，其他用车22辆，其他用车主要是由越野车3辆、小型载客汽车3辆和14辆载货汽车组成；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度“25维稳及法律服务经费”等20项目支出开展绩效自评，共涉及资金1050.26万元，占项目支出总额的100%，达到财政资金项目绩效自评全覆盖。本单位项目已于2023年4月30日前完成自评工作，较为顺利地完成各项工作任务。

组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：经本单位对照年初设定的绩效目标自评，100-90（含）分20个项目为一等等级，占自评项目总数比例100%；89-80（含）分1个项目为二等等级，占自评项目总数比例0.00%；79-60（含）分0个项目为三等等级，占项目总数比例0.00%；60分以下0个项目为四等等级，占自评项目总数比例0.00%。

2.自评发现的主要问题及原因：自评发现的主要问题及原因：一是项目绩效考核依据不够充分，量化指标细化不够；二是制度建设方面有所欠缺，尚未建立绩效问责机制。三是部分自评项目预算一体化系统取数有误。2022年项目自评过程当中，存在绩效自评系统对自评项目相关数据取数有误的情况，影响自评工作效率，增加了人工时间成本。

3.下一步改进措施：一是建立科学、可量化的指标体系，结合项目本身特点，责任部门合理选取评价指标，针对个别指标予以细化、量化，完善经费开支管理，加强评价结果的运用。二是讲针对存在的问题召开领导小组会议，根据要求与需要，进一步完善项目绩效自评工作。

4.部分重点项目绩效自评情况。

（1）自评基本情况。项目编码450000220430500020609的15国省干线公路小修保养(增量)，根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分，一等等级。项目绩效目标完成情况：一是预算执行情况，预算执行率分值10分，该项目调整后全年预算为579.04万元，执行数为579.04万元，完成预算的100.00%，根据评分规则实际自评得分10分。二是指标完成情况分值为90分，该项目实际得分90分，其中：产出指标实际得分50分，效益指标实际得分30分，满意度指标实际得分10分。该项目2022年公路路面技术状况目标值（PQI）88.01，年底路况检测评定为91.01（PQI），总体公路路况优好，完成预期指标。经费支出合规；最终该项目较好地改善沿线居民的出行条件，提高居民出行的舒适性和安全性，显著提高了群众出行安全率，群众满意度100%。

（2）自评发现的主要问题及原因：该项目总体绩效完成较好，一是项目绩效考核依据不够充分，量化指标细化不够；二是制度建设方面有所欠缺，尚未建立绩效问责机制。

（3）下一步改进措施：一是针对存在的问题召开领导小组会议，根据要求与需要，进一步完善项目绩效自评工作，结合行业特点，继续做好预算编制前期调研、事前绩效评估、绩效目标编制等基础工作。二是建立科学、可量化的指标体系，完善经费开支管理，加强评价结果的运用。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1.广西壮族自治区右江公路养护中心2022年度部门决算公开报表

附件2.广西壮族自治区右江公路养护中心2022年部门决算公开绩效目标表