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第一部分：广西壮族自治区靖西公路养护中心概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区靖西公路养护中心2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区靖西公路养护中心2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区靖西公路养护中心概况

一、本部门职责

广西壮族自治区靖西公路养护中心是一个以公路养护为主要业务范围的事业单位。主要职能是：承担靖西市辖区内普通国、省干线公路养护等方面管理工作，承担辖区内公路安全生产监督管理、公路基础设施的安全防护及应急处置工作，承担辖区内公路行业信息收集和服务工作，依法维护公路路产路权，保障公路畅通。本单位设置以下7个职能科室，即：办公室、纪检监察室、养护与工程管理科、财务科、政工科、安全与国有资产管理科、路产事务科。下辖6个养护站、6个作业点。2021年底靖西公路养护中心管养里程333.774公里，按技术等级分为：二级公路192.685公里，三级公路134.544公里，四级公路6.545公里。

二、机构设置情况

2022年度，纳入广西壮族自治区靖西公路养护中心决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个，分类说明如下：

第二部分：广西壮族自治区靖西公路养护中心2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

(此部分另附表格，详见附件：广西壮族自治区靖西公路养护中心2022年度部门决算公开附表)

第三部分：广西壮族自治区靖西公路养护中心2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入3,937.40万元，其中本年收入3,937.40万元, 较2021年度决算数增加1,107.81万元，增长39.15%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3,905.71万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加1,228.52万元，增长45.89%，主要原因是：（1）根据《车辆购置税收入补助地方资金(第四批)》（桂财工交函〔2022〕144号）追加“车辆购置税收入补助地方资金(第四批)”10.00万元；（2）根据《广西壮族自治区财政厅关于追加2022年车辆购置税收入补助地方资金预算（第七批）》（桂财工交函〔2022〕175号）追加“2022年车辆购置税收入补助地方资金预算(第七批)”50.00万元；（3）根据《广西壮族自治区财政厅关于追加（调整、收回）自治区交通运输厅2022年部门预算的函》（桂财工交函〔2022〕233号）追加 “工资提标、岗位晋升等经费”等项目64.63万元；（4）2022年中央补助成品油价格和税费改革中央转移支付增长性资金比2021年增加、自治区财政厅核定了本单位2020年新进人员的基本支出控制数及于2021年6月份重新核定了绩效总量。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数无增减。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数无增减。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数无增减。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数无增减。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增减少17.30万元，下降100%，主要原因是2022年资产出租收入等非财政收入按照相关文件要求上缴自治区财政厅。

7.使用非财政拨款结余30.53万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数减少99.43万元，下降76.51%，主要原因是2022年度使用非税结余资金较2021年度有所减少。

8.上年结转和结余1.17万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少3.97万元，下降77.24%，主要原因是将2021年度非税结转资金转入2022年度非税结余资金。

（二）广西壮族自治区靖西公路养护中心2022年度总支出3,937.40万元，其中本年支出3,937.40万元, 较2021年度决算数增加1,107.81万元，增长39.15%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业（类）427.05万元：主要用于广西壮族自治区靖西公路养护中心按国家规定缴纳的养老保险。较2021年度决算数增加31.23万元，增长7.89%，主要原因是人员薪级调资增长，相应的社保基数调整增加。

2.卫生健康支出（类）79.97万元：主要用于广西壮族自治区靖西公路养护中心按国家规定缴纳的医疗（含生育保险）、工伤。较2021年度决算数增加10.80万元，增长15.61%，主要原因是人员薪级调资增长，相应的社保基数调整增加。

3．交通运输（类）3,296.00万元：主要用于广西壮族自治区靖西公路养护中心实施管养国、省干线公路建设、公路养护等方面的管理工作支出。较2021年度决算数增加1,015.34万元，上升45.11%，主要原因是由于公路养护以及车辆购置税等基础设施建设支出相较于2021年度有所增加。

4.住房保障支出（类）132.37万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2021年度决算数增加19.93万元，增长17.73%，主要原因是人员薪级调资增长，相应的社保基数调整增加。

5.结余分配1.17万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加1.17万元，增长100%。主要原因是2022年年末将2021年度非财政拨款结转资金转入非财政拨款结余1.17万元。

6.年末结转和结余0.86万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少0.31万元，下降26.50%，主要原因是2022年年末将2021年度非财政拨款结转资金转入非财政拨款结余1.17万元；“自治区新冠肺炎疫情防控指挥部综合查访组工作经费”项目列支结转0.86万元。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区靖西公路养护中心2022年度一般公共预算财政拨款支出3,905.71万元，较2021年度决算数增加1,228.52万元，增长45.89%。其中：基本支出1,948.05万元，项目支出1,956.80万元，年末财政拨款结转和结余0.86万元。

广西壮族自治区靖西公路养护中心2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,954.01万元，支出决算为3,905.71万元，完成年初预算的98.78%。主要原因是2022年末剩余零星基本工资、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、差旅费、培训费、公务用车运行维护费、其他对个人和家庭的补助等指标尚未开支完毕。

（一）社会保障和就业支出（类）

1.行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）2022年财政拨款支出为164.14万元，年初预算168.70万元，完成年初预算的97.30%。决算数小于年初预算数的原因是: 2022年本单位有退休人员死亡，相应调减了支出预算。

2.行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2022年财政拨款支出为175.27万元，年初预算191.08万元，完成年初预算的91.73%。决算数小于年初预算数的原因是: 2022年本单位有9人退休，相应调减了支出预算。

3.行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2022年财政拨款支出为87.63万元，年初预算95.54万元，完成年初预算的91.72%。决算数小于年初预算数的原因是: 2022年本单位有9人退休，相应调减了支出预算。

（二）卫生健康支出（类）

1.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2022年财政拨款支出为79.97万元，年初预算87.18万元，完成年初预算的91.73%。决算数小于年初预算数的主要原因是: 2022年本单位有9人退休，相应调减了支出预算。

（三）交通运输支出（类）

1.公路水路运输（款）公路养护（项）2022年财政拨款支出为3,206.33万元，年初预算为3268.19万元。完成年初预算的98.11%。决算数小于年初预算数的原因是: 2022年本单位有9人退休，相应调减了支出预算。

2.车辆购置税支出（款）车辆购置税用于公路等基础设施建设支出（项）2022年财政拨款支出为60.00万元，年初预算为0万元。决算数大于年初预算数的原因是:本单位2022年年中追加预算。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年财政拨款支出为132.37万元，年初预算为143.31万元，完成年初预算的92.37%。决算数小于年初预算数的原因是: 2022年本单位有9人退休，相应调减了支出预算。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,948.05万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,526.84万元，完成年初预算1,740.82万元的87.71%。主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资等。预决算差异的主要原因是：主要原因为年末剩余零星基本工资、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出等指标尚未开支完毕，因此决算与预算有差异。

（二）商品和服务支出156.54万元，完成年初预算158.54万元的98.74%。主要原因是年末剩余零星差旅费、培训费、公务用车运行维护费、其他交通费用等指标尚未开支完毕，因此决算与预算有差异。

（三）对个人和家庭的补助支出264.68万元，完成年初预算275.22万元的96.17%。主要包括退休费、其他对个人和家庭的补助等。主要原因是：2022年度有退休人员死亡，年末剩余零星其他对个人和家庭的补助指标尚未开支完毕，因此决算与预算有差异。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区靖西公路养护中心2022年度政府性基金支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区靖西公路养护中心2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西壮族自治区靖西公路养护中心2022年度财政拨款“三公”经费支出21.27万元，完成年初预算的99.99%，较2021年度决算数增加0.41万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算1.22万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本年无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本年无公务用车购置支出。

公务用车运行支出20.05万元，完成年初预算的99.99%，比2021年增加0.80万元，原因是2022年度增加了公务出行。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年广西壮族自治区靖西公路养护中心开支财政拨款的公务用车保有量为24辆，全年运行费支出20.05万元，平均每辆0.84万元。

（三）公务接待费支出1.22万元，完成年初预算的100%，比上年减少0.39万元，主要原因是2022年度靖西市疫情防控形式严峻，减少了公务接待的次数。国内公务接待批次18次，人次122人，国（境）外公务接待批次0次，人次0人。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费支出情况说明。

本单位2022年度事业单位运行经费支出156.54元，比年初预算数158.54万元减少2.00万元，降低1.26%，主要原因是2022年年末本单位剩余零星差旅费、培训费、公务用车运行维护费、其他交通费用等指标尚未开支完毕，因此决算与预算有差异。比2021年决算数增加27.95万元，增长21.74%，主要原因是2022年度本单位2020年、2021年公开招聘新进人员全部到岗，相应计提的商品和服务支出有所增长。

（二）政府采购支出情况说明。

广西壮族自治区靖西公路养护中心2022年度政府采购支出总额830.53万元，其中：政府采购货物支出0.70万元、政府采购工程支出645.26万元、政府采购服务支出184.57万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额656.93万元，占政府采购支出总额的79.09%，其中：授予小微企业合同金额11.67万元，占授予中小企业合同金额的1.78%；货物采购授予中小企业合同金额0万元；工程采购授予中小企业合同金额645.26万元，占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额11.67万元，占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，广西壮族自治区靖西公路养护中心共有车辆24辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车1辆（均为轿车）、其他用车23辆，其他用车主要是由越野车3辆、小型载客汽车2辆和其他车型18辆组成；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度“01编外人员经费”等23个项目支出开展绩效自评，共涉及资金2,011.39万元，占项目支出总额的100%，自评覆盖面达100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。

组织对“01编外人员经费”等23个项目进行了绩效自评，涉及一般公共预算支出2,011.39万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本单位本年度完成绩效自评项目23个，其中自评结论“一等”项目数23个，占总项目数的100%。自评得分100分的项目16个，占总项目数的69.56%。自评得分90分～99分的项目7个，占总项目数的30.44%。500万元以上项目1个，为“15国省干线公路小修保养(增量)”，预算执行率99.99%，自评得分100分。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：经本单位对照年初设定的绩效目标自评，23个项目评为“一等”，占项目总数比例的100%。

2.自评发现的主要问题及原因：（1）个别项目绩效指标值设置不规范存在个别项目指标设置不合理、缺乏相关性的情况。（2）项目编码450000220330500013390的自评项目“一次性抚恤金(遗属生活补助)”预算一体化系统取数有误。2022年项目自评过程当中，存在绩效自评系统对自评项目相关数据取数有误的情况，影响自评工作效率，增加了人工时间成本。

3.下一步改进措施：（1）合理设置绩效指标，量化指标值设置。结合项目本身特点，责任部门合理选取评价指标，针对个别指标予以细化、量化，以提高绩效评价指标的针对性与可衡量性。对于常年性项目，责任部门可参照往年项目完成情况，围绕绩效目标编制绩效指标，结合项目绩效目标及实际工作，细化为具体指标。对于新增项目，责任部门可以参照行业标准，必要时可以咨询专业机构，细化工作任务，科学设置指标值。（2）预算一体化系统技术服务提供商对绩效自评模块进行进一步优化，修复系统提取数据存在的可能漏洞,降低返工、重复核对的工作量，提高自评工作效率，降低人工时间成本。

4. 重点项目绩效自评情况。

（1）项目编码45000022043050002058415的“15国省干线公路小修保养(增量)” 为本单位2022年重点项目，根据年初设定的绩效目标，该项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为719.49万元，执行数为719.42万元，完成预算的99.99%。项目绩效目标完成情况：本次绩效自评从预算执行、项目产出、项目效果和社会公众或服务对象满意度等四方面，绩效评价综合得分100分，等级为"一等"。其中预算执行分值10分，实际得分10分。2022年部门预算719.54万元，年中调减资金0.05万元，调整后的预算为719.49万元。截止至2022年12月31日已完成支付719.42元，执行率99.99%，超过90%，根据评分规则，实际自评得分为10分；产出数量指标分值20分，实际得分20分，2022年度实际完成国省干线343.21公里公路路线、桥梁、隧道小修、涵洞、绿化工程小修保养等项目小修保养，达到年初指标值的100%；产出数量指标分值10分，实际得分10分，实际完成路况指标达至年初下达路况指标值；社会效益指标分值30分，实际得分30分，改善沿线居民出行条件，提高居民出行的舒适性与安全性，群众满意率达100%；受益群众满意度指标分值为10分，实际得分10分，发出调查问卷10份，收回有效问卷10份，社会满意度调查问卷结果是满意度为100%，满意度指标年度指标值为社会服务对象及受益群众满意度情况≥90%，实际得分10分。

（2）项目编码450000220430500021392的“公路大中修及灾毁配套(增量)”为本单位2022年重点项目，根据年初设定的绩效目标，该项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为477.64万元，执行数为477.64万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：本次绩效自评从预算执行、项目产出、项目效果和社会公众或服务对象满意度等四方面，绩效评价综合得分100分，等级为"一等"。其中预算执行分值10分，实际得分10分。2022年部门预算477.69万元，年中调减资金0.0481万元，调整后的预算为477.6419万元。截止至2022年12月31日已完成支付477.6419万元，执行率100%，超过90%，根据评分规则，实际自评得分为10分；产出数量指标20，实际得分20分，公路大中修及灾毁配套（增量）全年预算477.69万元，实际完成值477.6419万元，达到年初指标值的100%；产出质量指标分值10分，实际得分10分，工程质量竣工验收合格，达到预期指标值；产出时效指标分值10分，实际得分10分，2022年12月31前已支付完毕，达到预期指标值；产出成本指标分值10分，实际得分10分，全年预算数为477.69万元，实际完成值477.6419万元，达到预期指标值；项目效益类指标由1个一级指标，4个二级指标构成，分值30分，实际得分30分，提高交通舒适性与安全性，群众满意率达100%；社会公众或服务对象满意度中1个一级指标构成，分值为10分，实际得分10分。社会调查结果：实际发放调查问卷5份，回收有效问卷5份。社会满意度达100%，达到预期指标值。

（3）项目编码450000210330500010692的“01编外人员经费”为本单位2022年重点项目，根据年初设定的绩效目标，该项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为266.02万元，执行数为262.57万元，完成预算的98.70%。项目绩效目标完成情况：本次绩效自评重点评价预算执行、项目产出、项目效果和社会公众或服务对象满意度等四方面，得出“01编外人员经费”项目绩效评价综合得分99.87分，等级为“一等”。其中预执行率分值10分，实际得分9.87分。2022年该项目编入年初预算270.59万元，年中调减资金5.57万元，调整后项目预算金额为266.02万元。截止至2022年12月31日已完成支付262.57万元，执行率98.70%，超过90%，根据评分规则，实际自评得分为9.87分；产出数量指标分值20分，实际得分20分。2022年度，实际完成经费支付聘用员工数量49人，达到年初指标值的100%；产出成本指标分值10分，实际得分10分，计划指标预算经费266.02万元，实际支出经费支出金额262.57万元，小于266.02万元；项目效益类指标由1个一级指标、3个二级指标构成，分值为30分，实际得分30分，项目效果类指标主要是反映项目实施取得的成效；可持续影响指标分值30分，实际得分30分，编外员工稳定率达到了100%；社会公众或服务对象满意度情况项目社会公众或服务对象满意度指标中1个一级指标构成，分值为10分，实际得分10分，向编外人员49人共发出调查问卷49份，收回有有效问卷49份，调查问卷结果是编外人员满意度为98%，编外人员满意度情况≥90%，实际得分10分。

（4）下一步改进措施。一是结合行业特点，继续做好预算编制前期调研、事前绩效评估、绩效目标编制等基础工作；二是把绩效管理相关要求深度融入到预算编制管理工作中；三是齐抓共管，严格落实预算绩效目标管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1.广西壮族自治区靖西公路养护中心2022年度部门决算公开附表

附件2.广西壮族自治区靖西公路养护中心2022年度部门决算公开绩效目标表