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第一部分：广西壮族自治区百色公路发展中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西壮族自治区百色公路发展中心2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西壮族自治区百色公路发展中心2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分、名词解释。

 

第一部分：广西壮族自治区百色公路发展中心概况

一、主要职能

自治区百色公路发展中心是一个以公路养护、公路行业信息管理为主要业务范围的事业单位，下辖12个县级养护中心、90个养护站、点。2021年管养公路共18条（国道8条，省道10条），总里程2,546.461公里，其中一级公路21.309公里，二级公路1,741.503公里，三级公路462.07公里，四级公路302.9公里，等外公路18.679公里。桥梁357座17,094.89延米，隧道16道5,436.1延米。主要基本职能：负责百色市辖区内普通国、省干线公路的养护组织实施指导工作，公路基础设施的安全防护、应急处置工作，负责路网监测、预警、信息服务及技术支持，参与公路及其附属设施的规划、建设等事务性工作。

二、部门决算单位构成

2021年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共13个，比上年增减0个，分类说明如下：

 

第二部分：广西壮族自治区百色公路发展中心2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

(此部分另附表格，详见附件：广西壮族自治区百色公路发展中心2021年度部门决算公开附表

 

第三部分：广西壮族自治区百色公路发展中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入28,649.45万元，其中本年收入26,395.84万元, 总收入较2020年度决算数减少201.59万元，下降0.70%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入25,976.87万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少1,248.70万元，下降4.59%，主要原因是：（1）根据《广西壮族自治区财政厅关于收回自治区交通运输厅政府采购和财政投资评审结余的函》（桂财工交函【2021】293号）收回百色公路发展中心本级国省道灾毁恢复重建工程（增量）项目财政投资评审经费283.57万元；（2）2021年度我中心未安排车购税项目。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年决算数无增减。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年决算数无增减。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年决算数无增减。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年决算数无增减。

6.其他收入418.97万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数减少282.96万元，下降40.31%，其他收入减少的主要原因是：平果公路养护中心2021年养护站房租金收入较2020年减少了62.83万元；右江公路养护中心较2020年房屋租金收入减少10.48万元；德保公路养护中心2020年门面租金收入较2021年减少2.13万元；那坡公路养护中心因本年度无租金收入，较2020年减少了12.12万元；隆林公路养护中心较2020年减少了70.41万元，是因为2020年度收到了隆林天生桥至西林公路工程建设办拨入养护机械购置款；西林公路养护中心较2020年减少了16.12万元，是因为使用实有资金开支人员经费缺口；凌云公路养护中心本年其他收入主要为房屋出租收入，较2020年减少了206.74万元，是因为2020年度有203.70万元的建设办转拨收入；乐业公路养护中心因本年度无租金收入，较2020年减少了3.15万元。

7.用事业基金弥补收支差额1,453.87万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加1,453.87万元，增长100%，主要原因是新进人员较多，2021年度预算调整中使用非财政拨款结余解决人员经费。

8.上年结转和结余799.74万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少123.81万元，下降13.41%，主要原因是本年度使用结转结余资金追加人员经费，因此上年结余较2020年减少。

 （二）本单位2021年度总支出28,649.45万元，其中本年支出28,348.21万元, 总支出较2020年度决算数减少201.59万元，下降0.70%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业（类）3,353.16万元：主要用于自治区百色公路发展中心按国家规定缴纳的养老保险。较2020年度决算数增加577.18万元，增长20.79%，主要原因是我中心通过公开招聘录取的人员在2021年度陆续到岗而增加的人员经费,因此在2021年度多缴纳养老保险。

2.卫生健康支出（类）712.50万元：主要用于自治区百色公路发展中心按国家规定缴纳的医疗(含生育保险)、工伤等保险。较2020年度决算数增加170.07万元，增长31.35%，主要原因是我中心通过公开招聘录取的人员在2021年度陆续到岗而增加的人员经费，因此在2021年度多缴纳新进人员医疗（含生育保险）、工伤等保险经费。

3．交通运输（类）23,218.62万元:主要用于自治区百色公路发展中心实施管养国省干线公路养护等方面的管理工作支出。较2020年度决算数减少491.08万元，下降2.07%，主要原因是用于管理人员、养护人员及退休人员工资性支出、公路养护以及车辆购置税等基础设施建设支出相较于2020年度有所减少。

4.住房保障支出（类）1,063.93万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2020年度决算数增加156.24万元，增长17.21%，主要原因是我中心通过公开招聘录取的人员在2021年度陆续到岗而增加的人员经费,因此在2021年度多缴纳新进人员住房公积金。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

6.年末结转和结余301.23万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少614.02万元，下降67.09%，主要原因是使用2020年度的上年结转结余开支了2021年新进人员人员经费等项目。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区百色公路发展中心2021年度一般公共预算财政拨款支出25,976.87万元，较2020年度决算数减少1,248.70万元，下降4.59%。其中：基本支出16,785.55万元，项目支出9,191.32万元。 

广西壮族自治区百色公路发展中心2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为25,677.10万元，支出决算为25,976.87万元，完成年初预算的101.17%。主要原因是年末开支了年中预算调整中追加绩效总量增支、事业单位新进编内人员工资及计提费用等经费。

 （一）社会保障和就业支出（类）

1.行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）2021年财政拨款支出为1,148.41万元，年初预算1,156.32万元，完成年初预算的99.32%。决算数小于年初预算数的原因是: 2021年所属各单位退休人员死亡，相应调减了支出预算。

2.行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2021年财政拨款支出为1,470.90万元，年初预算1,563.88万元，完成年初预算的94.05%。决算数小于年初预算数的原因是: 2021年所属各单位有人员退休，相应调减了支出预算。

3.行政事业单位离退休（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）2021年财政拨款支出为733.85万元，年初预算781.96万元，完成年初预算的93.85%。决算数小于年初预算数的原因是: 2021年所属各单位有人员退休，相应调减了支出预算。

（二）卫生健康支出（类）

1.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2021年财政拨款支出为678.07万元，年初预算713.91万元，完成年初预算的94.98%。决算数小于年初预算数的主要原因是: 2021年所属各单位有人员退休，相应调减了支出预算。

2.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2021年财政拨款支出为34.42万元，年初预算10.94万元，完成年初预算的314.63%。决算数大于年初预算数的原因是: 中心本级根据《广西壮族自治区财政厅关于追加（调整、收回）自治区交通运输厅2021年部门预算的函》（桂财预函〔2021〕323号）、百色人民政府办公室关于印发《百色市级单位离休人员医疗费统筹管理办法》的通知、《广西百色市人民医院病人费用明细清单》《广西百色市预收金收条》、中共百色市委办公室根据医疗统筹费调整标准，年中追加离休干部为杨庆贤1人“补缴新增退休人员一次性医疗保险”23.48万元。

（三）交通运输支出（类）

1.公路水路运输（款）公路养护（项）2021年财政拨款支出为20,518.78万元，年初预算为20,253.23万元,完成年初预算的101.31%。决算数大于年初预算数的原因是: 所属各单位2021年中追加预算。

2.车辆购置税支出（款）车辆购置税用于公路等基础设施建设支出（项）2021年财政拨款支出为328.50万元，年初预算为23.80万元，完成年初预算的1380.25%。决算数大于年初预算数的原因是:所属各单位2021年中追加预算。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年财政拨款支出为1,063.93万元，年初预算为1,173.06万元，完成年初预算的90.70%。决算数小于年初预算数的原因是: 2021年所属各单位有人员退休，相应调减了支出预算。  

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出16,785.55万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出13,678.39万元，完成年初预算的96.50%。主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资等。主要原因为年末各单位剩余零星工伤及失业保险等指标尚未开支完毕。

（二）商品和服务支出1,374.00万元，完成年初预算的98.95 %。主要原因是年末各单位剩余零星公务接待费、办公费、印刷费、邮电费等指标尚未开支完毕，因此决算与预算有差异。

（三）对个人和家庭的补助支出1,732.16万元，完成年初预算的93.69%。主要包括离休费、退休费、其他对个人和家庭的补助等。主要原因为：有退休人员去世，因此补助经费开支有结余。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区百色公路发展中心2021年度政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出296.84万元，完成年初预算的90.99%，较2020年度决算数减少4.42万元，公务用车运行维护费减少3.33万元、公务接待费减少1.09万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算283.34万元，公务接待费支出决算13.50万元。主要原因是我中心严格贯彻落实“八项规定”精神，严格控制“三公”经费支出；近年来，由于各条动车线路的开通，方便出差人员选择乘坐动车，减少使用公务车的出行的频率；以及由于疫情影响，大部分工作采用视频会议形式传达或布置导致公务车运行费用响应减少等。

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本年无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出283.34万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本年无公务用车购置支出。

公务用车运行支出283.34万元，完成年初预算的90.88%。较2020年减少3.33万元，原因是因为疫情，减少了公务出行。2021年，广西壮族自治区百色公路发展中心开支财政拨款的公务用车保有量为155辆，全年运行费支出283.34万元，平均每辆1.83万元。

（三）公务接待费支出13.50万元，完成年初预算的93.23%，比上年减少1.09万元，原因是受疫情影响，2021年度出差频率有所降低，因此2021年度接待批次及接待人员较2020年度有减少。国内公务接待批次252次，人次1,388次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费支出情况说明。
本单位2021年度事业单位运行经费支出1,374.01万元，比年初预算数减少14.59万元，降低1.05%，主要原因是2022年末各单位剩余零星公务接待费、办公费、印刷费、邮电费等指标尚未开支完毕，因此决算与预算有差异。比2020年决算数增加187.29万元，增长15.78%，主要原因是：2022年度我中心各单位新进人员增加，相应计提的商品和服务支出有所增长。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额1,502.17万元，其中：政府采购货物支出335.41万元、政府采购工程支出652.24万元、政府采购服务支出514.52万元。授予中小企业合同金额1,085.77万元，占政府采购支出总额的72.28%，其中：授予小微企业合同金额305.05万元，占授予中小企业合同金额的28.10%；货物采购授予中小企业合同金额335.41万元占货物支出金额335.41万元的100%；工程采购授予中小企业合同金额258.96万元占工程支出金额652.24万元的39.70%；服务采购授予中小企业合同金额491.40万元占服务支出金额514.52万元的95.51%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆262辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部用车15辆、其他用车246辆，其他用车主要是由越野车、小型载客汽车、养护用车组成；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

2021年度我单位根据年初设定的绩效目标开展绩效自评共5个项目，其中一级项目2个、二级项目5个，涉及资金 2,284.38万元。包含一般公共预算项目5个，一般公共预算资金2,284.38万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算项目0个，占一般公共预算项目支出总额的0%。

无政府性基金预算项目支出，因此未组织对2021年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评。

无国有资本经营预算项目支出。因此未组织对2021年度国有资本经营预算项目支出开展绩效自评。

本单位组织本级与下属单位开展 “国省道灾毁恢复重建工程（增量）”“国省干线迎国检路容路貌专项整治（增量）”等共计5个项目进行支出绩效自评，涉及一般公共预算支出2,284.38万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目绩效目标设置较合理，完成情况有相关佐证材料，获得99.90分以上5个项目。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）国省道灾毁恢复重建工程（增量）项目自评得分为100分，项目全年预算数为989.43万元，执行数为989.43万元，完成预算的100%。该项目为自治区百色公路发展中心本级项目,项目绩效目标完成情况：一是数量指标, 在计划工期内，按计划全部完成施工任务。实际完成值为100.0%；二是质量指标, 指标内容为按照《公路工程质量检验评定标准》进行工程质量评定质量等级为合格，指标值为未交工项目单位工程抽检合格率为100%，分项工程抽检项目合格率大于等于90%。已竣（交）工项目竣（交）工验收质量等级为合格；三是时效指标，本项目按合同工期全面完成施工任务，完成值为100%；四是成本指标，指标内容为项目完成投资额1273万元，指标值为完成项目投资比例≥95%。实际完成值989.43万元。审定招投标控制价，本项目净核减283.57万元；五是社会效益指标，实际满意率为93.0%；六是服务满意度指标，实际满意率为93.0%。

国省道灾毁恢复重建工程（增量）项目绩效自评综述：根据财政部《关于提前下达2021年中央对地方成品油税费改革转移支付预算的通知》（财预〔2020〕149号）文件及根据《广西壮族自治区财政厅关于下达国道324线福州至昆明公路K1947_088-K1949_968（右江汪甸喜乡至那迷段）水泥路面大修工程等五个项目招标控制价评审结论的函》（桂财办函〔2019〕219号）文件审定招投标控制价，本项目净核减283.57万元。百色公路发展中心2021年国省道灾毁恢复重建工程安排开支由1273万元核减为989.43万元。项目为：1.S306田东祥周至民安沥青路面大修633.6万元；2.G324右江汪甸喜乡至那迷水泥路面大修355.83万元。

（2）国省干线迎国检路容路貌专项整治（增量）项目自评得分为99.90分，项目全年预算数为335万元，执行数为335万元，完成预算的100%。该项目为自治区百色公路发展中心本级项目,项目绩效目标完成情况：一是数量指标, 在计划工期内，按计划全部完成施工任务，实际完成值为2568公里；二是质量指标, 指标内容为按照国省干线公路养护管理评价标准进行工程评价，评价等级为合格。项目经过现场及内业分析评定，项目根据普通国省干线公路养护管理评价标准，结合日常养护规范要求，工程质量评价等级为合格；三是时效指标，本项目按合同工期全面完成施工任务，完成值为100%；四是成本指标，指标内容为项目完成投资额335万元，指标值为完成项目投资比例≥95%。实际完成值100.0%；五是社会效益指标，实际满意率为92.0%；六是服务满意度指标，实际满意率为93.0%。

国省干线迎国检路容路貌专项整治（增量）项目绩效自评综述：国省干线迎国检路容路貌专项整治工程涉及到百色公路发展中心管养的8条国道和10条省道，国道8条(G212兰州至龙邦、G219喀纳斯至东兴、G243开县至凭祥、G246遂宁至麻栗坡、G323瑞金至清水河、G324福州至昆明、G357东山至泸水、G359佛山至富宁）。省道10条(S215巴马至爱店、S216龙和至岳圩、S217旧州至富宁、S306大化至五村、S307坡洪至弄陇、S309宾阳至德保、S514坡造至南宁、S517三门海至乐业、S518那坡至平孟、S519平班至隆林）。总共里程为2568公里。主要工作内容有清扫路面、涵洞水沟清理疏通、路树涂白等。全面实现实施路段公路的路面清洁，排水系统畅通，路树修剪，道口整顿，安全设施清洁与维护等，较好的改善公路路容路貌，提高交通舒适性与安全性。整治项目共计335万元。

发现的主要问题及原因为：按照年度工作安排进行路容路貌整治，实际完成值比预计完成值略小;下一步改进措施：努力提高编制水平，缩小预算与实际执行的差距,并吸取成功的经验，在资金到位前做好支付准备，加快支付速度，做到应支尽支，高效的完成绩效目标任务。

（3）12安保工程项目自评得分为100分，项目全年预算数为476万元，执行数为476万元，完成预算的100%。该项目为自治区百色公路发展中心本级项目,项目绩效目标完成情况：一是数量指标, 在计划工期内，按计划全部完成施工任务，实际完成值为100.0%；二是质量指标, 指标内容为按照《公路工程质量检验评定标准》进行工程质量评定质量等级为合格，指标值为未交工项目单位工程抽检合格率为100%，分项工程抽检项目合格率大于等于90%。已竣（交）工项目竣（交）工验收质量等级为合格。项目经过现场及内业分析评定，各检测项目均满足《公路工程质量检验评定标准》（JTG F80/1-2017）的要求，工程质量等级为合格；三是时效指标，指标内容为按项目要求完工时限完工，完成值为100%；四是成本指标，指标内容为项目完成投资额476万元，指标值为完成项目投资比例≥95%。实际支付476万元，完成率100.0%；五是社会效益指标，实际满意率为93.0%；六是服务满意度指标，实际满意率为93.0%。

12安保工程项目绩效自评综述根据《国务院办公厅关于实施公路安全生命防护工程的意见》（国办发〔2014〕55号）及《交通运输部关于印发贯彻落实国务院办公厅关于实施公路安全生命防护工程的意见的实施方案的通知》（交公路发〔2015〕22号）有关要求，在全国实施公路安全生命防护工程。为做好广西普通国省干线公路安全生命防护工程的实施工作，2021年安排公路安全生命防护工程476万元，用于公路安全生命防护工程的配套资金。实施内容有钢筋砼护栏、波形梁钢护栏、标志标线等。全面实现实施路段公路安全生命防护，减少安全隐患，保障道路安全通畅。

（4）18公路小修保养费（商服-增量）项目自评得分为100分，项目全年预算数为213.38万元，执行数为213.38万元，完成预算的100%。该项目为自治区田东公路养护中心项目,项目绩效目标完成情况：一是数量指标，2021年管养公路的里程为235.094公里；二是质量指标，路况评定指标值为151.50公里，验收通过率100%；三是时效指标，年底项目全部如期完成管养；四是成本指标，项目成本控制合理，未超出投资预算；五是社会效益指标，满意率≥90%；六是服务满意度指标，满意率≥90%。
    18公路小修保养费（商服-增量）项目绩效自评综述：根据预算和上级主管部门的生产安排及本局的实际情况，我中心2021年的管养里程235.094公里，检评里程235.094公里，完成优良路里程151.5公里，实现好路率64.44%，实现路况管理目标，全部是属于国省干线。2021年市发展中心下达路面修补45215平方米，完成率100%，其中沥青路面修补完成43991.2平方米，水泥路面修补完成7365.8平方米，已超额完成。2021年我中心进一步加强路容路貌整治工作力度，今年以来，为迎接国检我中心积极组织各养护站对管养国省干线清洁卫生进行整治共投入人力6158人次，投入车辆、机械1690台次，清理水沟37600米，整治涵洞360道，共清理塌方6800立方米/18处，有效巩固国省干线“畅、洁、绿、美、安”的公路交通通行环境。

（5）68编外人员经费（养护）项目自评得分为99.92分，项目全年预算数为270.57万元，执行数为265.82万元，完成预算的99.93%。该项目为自治区靖西公路养护中心项目,项目绩效目标完成情况：一是数量指标，实际支付养护编外聘用人员工资及五险一金265.82万元；二是质量指标，付49人聘用人员及缴纳五险一金，发放工资及缴纳五险一金总金额265.82万元，执行率99.93%；三是时效指标，按照本中心制度的绩效管理办法，在预算批复的时限内完成2021年度每个月都对49个编外聘用人员进行绩效目标考核，考核通过后足额支付养护编外人员工资及缴纳五险一金；四是成本指标，实际完成值为发放工资及五险一金总量为265.82万元；五是社会效益指标，实际完成值为按时按量完成工作，年度完成对外聘养护工人的工资发放及缴纳五险一金265.82万元；六是服务满意度指标，支持率及使用率为95%。
     68编外人员经费（养护）项目绩效自评综述：根据《广西壮族自治区人民政府关于推进我区预算绩效管理的实施意见》（桂政发〔2011〕77号）和财政厅《关于印发〈广西壮族自治区财政支出绩效评价暂行办法〉的通知》（桂财预〔2011〕124号）等文件精神，收集相关材料，组织科室进行评价。我中心根据预算及养护部门的具体生产安排计划，按照本中心制度的绩效管理办法，组织相关人员每个月都对49个编外聘用人员具体生产任务进行绩效目标考核，考核通过后按月发放49个编外聘用人员工资及缴纳五险一金。按时收集并保管好相关资料。项目的资金使用由财务科依据预算安排和相关规定及财经法规进行监管。支出与预算批复的用途相符，实行了专款专用，支付严格履行审批程序和手续，足额支付养护编外人员工资及缴纳五险一金。以《事业单位会计制度》为核算准则，对该项目相关内容进行成本的归集、分配、核算，加强对业务的审核，保证会计信息的准确性和真实性。维持了公路系统职工队伍稳定，聘用人员工作积极性有所提高。

发现的主要问题及原因为：由于年底养老金基数的调整，导致养老基数的计算未能及时变更，成本指标的实际完成值比预计完成值略小。下一步改进措施：不断总结绩效评价经验，加强学习理论知识的同时在实践中探索总结，努力提高编制水平，缩小预算与实际执行的差距。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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1.广西壮族自治区百色公路发展中心2021年度部门决算公开附表

2.广西壮族自治区百色公路发展中心2021年部门决算公开绩效目标表