广西壮族自治区靖西公路养护中心2021年度部门决算

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第一部分：广西壮族自治区靖西公路养护中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西壮族自治区靖西公路养护中心2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西壮族自治区靖西公路养护中心2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释 

第一部分：广西壮族自治区靖西公路养护中心概况

一、主要职能

广西壮族自治区靖西公路养护中心是一个以公路养护为主要业务范围的事业单位。本单位设置以下7个职能科室，即：办公室、纪检监察室、养护与工程管理科、财务科、政工科、安全与国有资产管理科、路产事务科。下辖6个养护站、6个作业点。主要职能是：承担靖西市辖区内普通国、省干线公路养护等方面管理工作，承担辖区内公路安全生产监督管理、公路基础设施的安全防护及应急处置工作，承担辖区内公路行业信息收集和服务工作，依法维护公路路产路权，保障公路畅通。

二、部门决算单位构成

2021年度，纳入本单位决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个，分类说明如下：

   

第二部分：广西壮族自治区靖西公路养护中心2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

(详见附件：广西壮族自治区靖西公路养护中心2021年度部门决算公开附表)

第三部分：广西壮族自治区靖西公路养护中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入2,829.59万元，其中本年收入2,694.49万元, 总收入较2020年度决算数增加379.54万元，上升15.49%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2,677.19万元，为自治区财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加251.64万元，上升10.37%，主要原因是：年中预算调整中追加绩效总量增支、事业单位新进编内人员工资及计提费用及车购税项目等经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区财政当年拨付的资金。较2020年决算数无增减。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区财政当年拨付的资金。较2020年决算数无增减。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年决算数无增减。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年决算数无增减。

6.其他收入17.30万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数增加1.05万元，增长6.46%，主要原因是：本年度房屋出租收入较2020年有所增加。

7.用事业基金弥补收支差额129.96万元，主要是本单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加129.96万元，增长100%，主要原因是由于2021年度预算调整中使用非财政拨款结余解决2021年度新进人员工资及计提费用等项目经费。 

 8.上年结转和结余5.14万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少3.36万元，下降39.53%，主要原因是按照上级部署要求，根据《广西壮族自治区公路发展中心关于实有资金账户资金清理上缴的通知》上缴2021年及2022年实有资金，上缴实有资金3.95万元，因此上年结余较2020年减少。

（二）本单位2021年度总支出2,829.59万元，其中本年支出2,828.42万元,总支出较2020年度决算数增加379.54万元，上升15.49%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业（类）395.82万元：主要用于广西壮族自治区靖西公路养护中心按国家规定缴纳的养老保险。较2020年度决算数增加77.34万元，增长24.28%，主要原因是本单位通过公开招聘录用的新进人员在2021年度陆续到岗而增加的人员经费,因此在2021年度多缴纳新进人员养老保险。

2.卫生健康支出（类）69.17万元：主要用于广西壮族自治区靖西公路养护中心按国家规定缴纳的医疗（含生育保险）、工伤。较2020年度决算数增加10.17万元，增长17.25%，主要原因是本单位通过公开招聘录用的新进人员在2021年度到岗而增加的人员经费，因此在2021年度缴纳新进人员医疗（含生育保险）、工伤等保险经费增加。

3．交通运输（类）2,250.99万元：主要用于广西壮族自治区靖西公路养护中心实施管养国、省干线公路建设、公路养护等方面的管理工作支出。较2020年度决算数增加28.18万元，上升14.31%，主要原因是用于管理人员及退休人员工资性支出、公路养护以及车辆购置税等基础设施建设支出相较于2020年度有所增加。

4.住房保障支出（类）112.44万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2020年度决算数增加18.14万元，增长19.23%，主要原因是本单位通过公开招聘录用的新进人员在2021年度到岗而增加的人员经费,因此在2021年度多缴纳新进人员住房公积金。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

6.年末结转和结余1.17万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少7.92万元，下降87.11%，主要原因是使用2020年度的上年结转结余开支了2021年办公设备购置、公务用车购置等项目。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区靖西公路养护中心2021年度一般公共预算财政拨款支出2,677.19万元，较2020年度决算数增加251.63万元，上升10.37%。其中：基本支出1,750.39万元，项目支出926.80万元。

广西壮族自治区靖西公路养护中心2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,595.35万元，支出决算为2,677.19万元，完成年初预算的103.15%。主要原因是年末开支了年中预算调整中追加的绩效总量增支、事业单位新进编内人员工资及计提费用、车购税项目等经费。

（一）社会保障和就业支出（类）

1.行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）2021年财政拨款支出为169.29万元，年初预算173.45万元，完成年初预算的97.60%。决算数小于年初预算数的原因是: 2021年本单位有退休人员死亡，相应调减了支出预算。

2.行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2021年财政拨款支出为150.67万元，年初预算162.04万元，完成年初预算的92.98%。决算数小于年初预算数的原因是: 2021本单位有4人退休，相应调减了支出预算。

3.行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2021年财政拨款支出为75.86万元，年初预算81.02万元，完成年初预算的93.63%。决算数小于年初预算数的原因是: 2021年本单位有4人退休，相应调减了支出预算。

（二）卫生健康支出（类）

1.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2021年财政拨款支出为69.17万元，年初预算73.94万元，完成年初预算的93.54%。决算数小于年初预算数的主要原因是: 2021年本单位有4人退休，相应调减了支出预算。

（三）交通运输支出（类）

1.公路水路运输（款）公路养护（项）2021年财政拨款支出为2,071.76万元，年初预算为1,983.36万元。完成年初预算的104.46%。决算数大于年初预算数的原因是: 本单位2021年中追加预算。

2.车辆购置税支出（款）车辆购置税用于公路等基础设施建设支出（项）2021年财政拨款支出为28.00万元，年初预算为0万元。决算数大于年初预算数的原因是:本单位2021年中追加预算。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年财政拨款支出为112.44万元，年初预算为121.54万元，完成年初预算的92.51%。决算数小于年初预算数的原因是: 2021年本单位有4人退休，相应调减了支出预算。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1,750.39万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,392.31万元，完成年初预算的94.42%。主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资等。主要原因是：2021年度有4人退休，相应调减预算。

（二）商品和服务支出128.59万元，完成年初预算的98.70%。主要原因是：年末本单位公务用车运行维护费、培训费等指标有结余。

（三）对个人和家庭的补助支出229.49万元，完成年初预算的93.44%。主要包括退休费、其他对个人和家庭的补助等。主要原因是：节假日值班补助指标有结余，因此补助经费开支有结余。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区靖西公路养护中心2021年度政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出20.86万元，完成年初预算的99.51%，较2020年度决算数减少0.27万元，其中公务接待费减少0.09万元，公务用车运行维护费减少0.18万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算19.25万元，公务接待费支出决算1.61万元。主要原因是本单位严格贯彻落实“八项规定”精神，严格控制“三公”经费支出；以及由于新冠肺炎疫情影响，大部分工作采用视频会议形式传达或布置导致公务车运行费用响应减少等。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本年无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出19.25万元。其中：

公务用车购置支出0万元。完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本年无公务用车购置支出。

公务用车运行支出19.25万元，完成年初预算的99.47%，较2021年减少0.10万元，下降0.53%，主要原因是受新冠肺炎疫情影响，2021年度出差频率有所降低。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，广西壮族自治区靖西公路养护中心开支财政拨款的公务用车保有量为25辆，全年运行费支出19.25万元，平均每辆0.77万元。

（三）公务接待费支出1.61万元，完成年初预算的100%，比上年减少0.09万元，主要原因是受新冠肺炎疫情影响，2021年度出差频率有所降低，因此2021年度接待批次及接待人员较2020年度有减少。国内公务接待批次18次，人次134次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费支出情况说明。

本单位2021年度事业单位运行经费支出128.59万元，比年初预算数130.28万元减少1.69万元，降低1.30%，主要原因是2021年年末本单位剩余零星办公费、培训费、公务用车运行维护费等指标尚未开支完毕，因此决算与预算有差异。比2020年决算数增加6.80万元，增长5.59%，主要原因是2021年本单位2020年、2021年公开招聘新进人员陆续到岗，相应计提的商品和服务支出有所增长。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额14.86万元，其中：政府采购货物支出4.69万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出10.16万元。授予中小企业合同金额6.50万元，占政府采购支出总额的43.75%，其中：授予小微企业合同金额6.50万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额总额的14.92%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的56.50%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆25辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0 辆、离退休干部用车1辆（均为轿车）、其他用车24辆，其他用车主要是由越野车3辆、小型载客汽车2辆和其他车型19辆组成；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

2021年度我单位根据年初设定的绩效目标开展绩效自评共1个项目，其中一级项目1个、二级项目1个，涉及资金270.57万元。包含一般公共预算项目1个，一般公共预算资金270.57万元，占一般公共预算项目支出总额的29.19%；政府性基金预算项目0个，占一般公共预算项目支出总额的0%。

无政府性基金预算项目支出，因此未组织对2021年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评。

无国有资本经营预算项目支出。因此未组织对2021年度国有资本经营预算项目支出开展绩效自评。

本单位组织开展“68编外人员经费（养护）”等1个项目进行支出绩效自评，涉及一般公共预算支出270.57万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目绩效目标设置较合理，完成情况有相关佐证材料，已完成2021年绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

本单位根据年初设定的绩效目标，1个项目评价结果如下：

68编外人员经费（养护）项目自评得分为99.92分，项目全年预算数为270.57万元，执行数为265.82万元，完成预算的99.93%。该项目为自治区靖西公路养护中心项目,项目绩效目标完成情况：一是数量指标，实际支付养护编外聘用人员工资及五险一金265.82万元；二是质量指标，付49人聘用人员及缴纳五险一金，发放工资及缴纳五险一金总金额265.82万元，执行率99.93%；三是时效指标，按照本单位制度的绩效管理办法，在预算批复的时限内完成2021年度每个月都对49个编外聘用人员进行绩效目标考核，考核通过后足额支付养护编外人员工资及缴纳五险一金；四是成本指标，实际完成值为发放工资及五险一金总量为265.82万元；五是社会效益指标，实际完成值为按时按量完成工作，年度完成对外聘养护工人的工资发放及缴纳五险一金265.82万元；六是服务满意度指标，支持率及使用率为95%。

68编外人员经费（养护）项目绩效自评综述：根据《广西壮族自治区人民政府关于推进我区预算绩效管理的实施意见》（桂政发〔2011〕77号）和财政厅《关于印发〈广西壮族自治区财政支出绩效评价暂行办法〉的通知》（桂财预〔2011〕124号）等文件精神，收集相关材料，组织科室进行评价。本单位根据预算及养护部门的具体生产安排计划，按照本单位制度的绩效管理办法，组织相关人员每个月都对49个编外聘用人员具体生产任务进行绩效目标考核，考核通过后按月发放49个编外聘用人员工资及缴纳五险一金。按时收集并保管好相关资料。项目的资金使用由财务科依据预算安排和相关规定及财经法规进行监管。支出与预算批复的用途相符，实行了专款专用，支付严格履行审批程序和手续，足额支付养护编外人员工资及缴纳五险一金。以《事业单位会计制度》为核算准则，对该项目相关内容进行成本的归集、分配、核算，加强对业务的审核，保证会计信息的准确性和真实性。维持了公路系统职工队伍稳定，聘用人员工作积极性有所提高。

3.以部门为主体开展的重点项目绩效评价情况。
    2021年本单位绩效评价项目总计1个，按照预算完成情况，本单位1个项目的执行进度达到99.93% ，已完成既定的绩效目标。由于年底养老金基数的调整，导致养老基数的计算未能及时变更，成本指标的实际完成值比预计完成值略小。下一步改进措施：不断总结绩效评价经验，加强学习理论知识的同时在实践中探索总结，努力提高编制水平，缩小预算与实际执行的差距。   

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

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1.广西壮族自治区靖西公路养护中心2021年度部门决算公开附表

2.广西壮族自治区靖西公路养护中心2021年部门决算公开绩效目标表